【课程背景】

面临金税三期大数据严密监控,企业将迎来2017年度所得税汇算清缴大考。提前做好充分的准备工作,梳理风险点并及时化解,是财务人员的当务之急。本次课程将梳理重要的财税新政,盘点新税收优惠政策,围绕汇算清缴工作,剖析易产生风险的税务处理,及早消除隐患,降低企业纳税成本。

【培训收益】

1、了解重要财税新政

2、学会有效运用税收优惠政策

3、把控所得税税务处理风险点

4、掌握汇算清缴填报实务

【师资介绍】

吴莉莉

从事会计人员、税务人员的会计、税务知识培训工作十余年,积累了丰富的工作经验。在某机构担任咨询专家期间,为来自全国不同行业的会员提供即时财税答疑,从咨询工作中积累了大量的案例,实战经验丰富。曾先后多次为纳税人进行过最新税收政策解读辅导、企业所得税汇算清缴政策辅导以及企业内训专题讲座,具有较深厚的理论功底和丰富的培训经验,擅长将会计与税务知识综合运用到企业经营管理之中,为企业设计合理的纳税方案;讲课思路清晰,案例丰富,实用性强,受到学员的一致好评。

【培训时间】

2018年2月5日

【培训费用】 

268元/人(含中餐费、资料费、现场咨询费用等)

越早报名越优惠噢!

前20名报名:98元/人;

21—60报名:168元/人;

61—100报名:208元/人;

101-120报名:268元/人;

【课程大纲】

模块一  2017年最新所得税政策解读与风险提示

一、“金税三期”背景下企业汇算清缴的新变化

二、“金税三期”中的所得税风险评估指标分析

三、2017年的所得税汇算清缴最新政策解读

四、所得税汇算清缴风险管理中的发票管控

1、企业善意取得的增值税专用发票能否税前扣除

2、财务人员如何鉴别和防范虚开发票的风险

3、商品与税收编码产生的开票和取得发票的风险

4、营改增后无票支出的税收风险

模块二  2017年汇算清缴的填报实务与技巧

一、企业所得税汇算清缴的准备工作

1、最新汇算清缴报表的结构及总体把握

2、所得税申报表详解及调整项目解读

3、本年和往年错账应该如何调整

二、收入类申报重点难点精讲

1、租金收入、利息收入、特许权使用费收入的税会差异

2、增值税与企业所得税视同销售的差异分析

3、不征税收入和免税收入的不同处理

4、政府补助的最新会计处理及税收风险

三、扣除类申报重点难点精讲

1、企业工资薪金支出及劳务派遣用工支出企业所得税处理

2、企业应付未付工资企业所得税处理

3、旅游费、差旅费、会议费税前扣除分析

4、职工教育经费税前扣除的三种情形

5、福利费与劳动保护支出的所得税处理

6、借款利息支出的税前扣除分析

四、资产类申报重点难点精讲

固定资产折旧税会差异税收政策解析

固定资产加速折旧、扣除明细表填写

资产损失税前扣除及纳税调整分析

五、税收优惠类申报重点难点精讲

核准类优惠办理和事后备案类优惠办理

小微企业优惠新政策解析及应用

研发费用加计扣除优惠明细表填写

税额抵免优惠明细表填写

……

【培训地点】

苏州南亚宾馆·二楼报告厅

【报名方式】

1、直接点击右下角的报名,微信支付;

2、对公转账

户名:斯帕克企业管理咨询(苏州)有限公司

开户行:中国农业银行苏州工业园区支行

银行账号:1055 0101 0402 83194

如有任何问题,请与我们的工作人员联系!!!